Qu'est-ce qu'un PEA ?
Le Plan d'Épargne en Actions (PEA) est une enveloppe d'investissement réglementée, réservée aux résidents fiscaux français, qui permet d'investir principalement dans des actions et fonds éligibles (actions de sociétés européennes, certains ETF, etc.) en bénéficiant d'un cadre fiscal avantageux après une certaine durée de détention.
Fonctionnement
Un PEA se compose d'un compte-titres et d'un compte espèces associé. Les versements sont plafonnés (le plafond réglementaire s'applique aux versements, pas à la valorisation du plan). Les titres logés doivent respecter des critères d'éligibilité définis par la réglementation (essentiellement des titres de sociétés ayant leur siège dans l'Union européenne ou l'Espace économique européen).
À retenir
Fiscalité
L'avantage principal du PEA réside dans son traitement fiscal des plus-values et dividendes réalisés au sein du plan, sous réserve de respecter la durée de détention minimale prévue par la réglementation en vigueur. Les prélèvements sociaux restent en revanche généralement dus.
Attention
Limites et points de vigilance
Le PEA ne permet pas de loger tous les instruments financiers (pas d'actions américaines en direct, par exemple) et impose un plafond de versement. Il reste un outil parmi d'autres enveloppes (compte-titres ordinaire, assurance-vie...), chacune ayant ses propres règles.